Por: Angello Rivera
Abogado. Asociado Principal en el Estudio Osterling Abogados y profesor de Derecho.
arivera@osterlingfirm.com
Hace algunas semanas llegó a la oficina de un cliente un requerimiento de información de la Unidad de Inteligencia Financiera (en adelante, la llamaremos por sus iniciales “UIF”). Es evidente que esto causó alarma y preocupación, pues si bien la compañía tiene implementado un Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (que llamaremos Sistema PLAFT), operativamente es inservible, pues no lo ejecutan en absoluto. Sin embargo, se debía contestar el requerimiento de la UIF y tuvimos que volver a activar el sistema en pocos días para cumplir con la solicitud y no ser sancionados. Es así como muchas compañías en el país están obligadas a mantener un Sistema PLAFT pero no lo saben o, teniendo implementado el referido sistema, no lo cumplen ni lo ejecutan.
La UIF en el Perú tiene la finalidad de constituirse en la agencia encargada de recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir información para la detección de Lavado de Activos y/o del Financiamiento del Terrorismo en el país. Esta agencia ahora se encuentra adscrita a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Desde su creación hasta la fecha, la UIF ha emitido una serie de documentos y normativa que le permitieron regular y estructurar el sistema que le facilite su labor. De esta manera, existe una lista cerrada de “Sujetos Obligados” que se determinan en función a sus objetos sociales, por ejemplo, entre las actividades reguladas están las empresas inmobiliarias y constructoras, las casas de préstamo o empeño, las cooperativas de ahorro y crédito, las que se dedican a la compraventa de joyas, los casinos, tragamonedas, empresas de apuestas deportivas, entre otras. La lista completa la pueden encontrar en el siguiente link: https://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/Sujetos-Obligados/Relacion-de-Sujetos-Obligados.
Estos Sujetos Obligados deben implementar un Sistema PLAFT que les permita identificar, en el desarrollo de sus actividades, cualquier evento de Lavado de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo tanto de sus clientes, proveedores, directores, gerentes y trabajadores en general. El incumplimiento de esta obligación trae consigo la imposición de severas multas o, hasta incluso, la imputación de cargos penales.
Entonces, si la actividad que desarrolla su empresa se encuentra dentro del listado de Sujetos Obligados a informar a la UIF, tome en cuenta que está en la obligación de implementar el Sistema PLAFT que consiste, entre otros puntos, en lo siguiente: (i) la designación de un Oficial de Cumplimiento, persona que será el nexo entre su compañía y la UIF en todo lo que se refiere a información; (ii) la elaboración de un Manual de Prevención, documento que contiene todo el sistema de prevención que su compañía utiliza para identificar señales de alerta en relación a lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo; (iii) la elaboración de un Código de Ética, documento matriz de los principios que la compañía deberá cumplir; (iv) la elaboración de un sistema de Registro de Operaciones, mediante el cual usted deberá monitorear las actividades de la compañía donde se pueda identificar riesgos de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo; (v) elaboración de formatos para conocer a sus clientes, proveedores, directores, gerentes y trabajadores; entre otros.
Naturalmente, para nuestro cliente tuvimos que lograr subsanar el incumplimiento de mantener un Sistema PLAFT operativo y enviar la información requerida por la UIF con la finalidad de evitar multas o, incluso, el inicio de una investigación más profunda. Es importante que usted, apreciado lector, revise el listado de Sujetos Obligados a informar a la UIF y, de ser el caso, mantener un adecuado Sistema PLAFT pues, día a día, se incrementan los casos en los cuales la referida agencia inicia procesos de investigación a fin de detectar incumplimientos. Evite las multas y también los malos momentos.
